Tudo o que você precisa saber sobre instrumentos financeiros

As empresas no setor público frequentemente aplicam instrumentos, tal como derivativos, para se protegerem contra taxas de juros e riscos de crédito e a volatilidade dos preços das mercadorias. Este artigo falará do básico sobre instrumentos financeiros, os seus tipos, e a sua conexão com ativos financeiros. 

O que é exatamente um instrumento financeiro?

Um instrumento financeiro é um acordo juridicamente vinculativo para transferir fundos ou participações acionárias numa firma para outra entidade em consideração numa data futura. Entidades podem ser uma corporação, uma sociedade, uma agência governamental, ou um indivíduo. Por outras palavras, instrumentos financeiros são acordos juridicamente vinculativos para comprar, vender, criar, mudar, ou acertar ativos monetários.

Quando as partes envolvidas compram ou vendem um instrumento financeiro, ambas têm uma obrigação contratual uma com a outra. Por exemplo, se uma empresa paga por um a obrigação, o vendedor deve providenciar a mesma ao comprador.

Um instrumento financeiro pode ser tão simples quanto um cheque ou uma fatura ou tão complexo como os derivativos de “swap de crédito inadimplente” que levaram à bancarrota de 2008 da gigante seguradora AIG.

Estratégias eficazes em sua caixa de entrada

Inscreva-se e descubra uma fonte de conhecimentos sobre trading

Assinar

Ótimo! Confira seu e-mail

Enviamos um e-mail para você confirmar a assinatura

Houve um erro

Recarregue a página. Se não resolver, tente de novo depois

Tipos de instrumento financeiro

Os três instrumentos financeiros mais importantes são de dinheiro, derivativos, e câmbio. Vamos olhar para todos os seus tipos:

1. Instrumentos de caixa são derivativos do sistema bancário cujas regras reagem imediatamente a mudanças no mercado. Títulos, depósitos, e empréstimos são dois exemplos de instrumentos monetários.
2. Títulos: Nas finanças, um “título” é qualquer instrumento financeiro que possa ser comprado e vendido no mercado de ações por um lucro. Quando compra ou negocia ações, é dono de uma parte numa empresa com ações públicas negociáveis.
3. Depósitos e empréstimos são instrumentos de caixa que representam ativos monetários apoiados por um contrato legal entre as partes.
4. Instrumentos derivativos: Alguns exemplos de ativos subjacentes a instrumentos derivativos são recursos, moedas, obrigações, ações, e índices de ações. Os cinco principais instrumentos derivativos são acordos sintéticos, swaps, futuros, forwards, e opções, elaboradas abaixo.
5. Acordos sintéticos para câmbios (SAFE) é um acordo over-the-counter (OTC) que garante um taxa de câmbio particular por um período especificado.
6. Uma swap de taxas de juro é um tipo de contrato de derivativo no qual duas partes concordam trocar taxas de juro que pagam por empréstimos entre elas.
7. Futuros são ações transacionadas nas quais um tipo de derivativo é vendido, e outro é comprado numa determinada taxa de juro numa data futuro específica.
8. Forwards são derivativos padronizados que são negociados entre duas partes num fim de um contrato com um preço combinado.
9. Opções são contratos onde uma parte garante a outra o direito de comprar ou vender um certo número de derivativos por um determinado tempo e preço.
10. Instrumentos de câmbio são ferramentas financeiras que podem ser negociadas no mercado estrangeiro. Em termos de acordos monetários, eles podem ser dividos em três categorias:
    1. Outright forwards: Uma transação monetária ocorre “para a frente”, ou antes da data acordada, num outright forward. É útil onde as taxas de câmbio são voláteis.
    2. Spot refere-se a um acordo monetário no qual fundos serão transferidos no segundo dia útil após o início. A transações são referidas como “spot” porque são feitas dentro de um intervalo de tempo limitado (“on the spot”).
    3. Uma swap de moeda é a compra e venda simultânea de duas moedas em duas datas diferentes de valor fixo.

Criptomoedas: o que esperar em 2023

Espera-se que 2023 seja o ano de recuperação do mercado de cripto. Mas também haverá muito mais desdobramentos. Continue lendo para ver o que esperar em 2023 para criptomoedas.

Ler mais

Classes de ativos de instrumentos financeiros

Risco: o que significa na negociação, como medir e gerenciar

Para além daquelas já mencionadas, existem mais duas classes de ativos nas quais os instrumentos financeiros podem ser categorizados:

1. Instrumentos financeiros com base em dívida

Instrumentos financeiros com base em dívida são mecanismos que permitem a uma firma aumentar a quantidade de capital num negócio ao fazer dívida adicional. Algumas formas comuns de dívidas são obrigações, debêntures, hipotecas, Obrigações do Tesouro dos EU, cartões de crédito, e linhas de crédito (LOC). Eles têm um papel crucial na economia tendo em conta que permitem que negócios expandam o seu estoque de capital e, portanto, as suas receitas.

2. Instrumentos financeiros baseados em patrimônio

Instrumentos baseados em patrimônio são acordos que podem ser usados para representar a propriedade de uma firma para propósitos legais. Ações ordinárias, debêntures convertíveis, ações preferenciais e direitos de subscrição  são todos tipos de valores mobiliários que se enquadram nesta categoria. Sempre que uma organização quer, pode adicionar aos seus ativos com instrumentos financeiros baseados em patrimônio ou liquidar participações existentes.

Nota! Comparados com instrumentos baseado em dívida, os baseados em patrimônio ajudam firmas a crescer capital durante um período de tempo mais extenso; no entanto, a sua vantagem significativa é que os donos não têm de pagar de volta nenhuma dívida.

Geral

Esperamos que o nosso resumo o tenha ajudado a entender os tipos de instrumentos financeiros. Apesar de todos os benefícios, lembre-se que cada um tem os seus próprios riscos. Qualquer ferramenta que escolha, tenha cuidado e tente calcular os potenciais problemas antecipadamente.